Bilans 2026 pakiet modułów I, II, III - online

TERMIN I MIEJSCE KURSU

PAKIET  TRZECH MODUŁÓW (3 dni szkolenia) - FORMA ON-LINE

• 11. 01. 2027 r. - Moduł I - Zamknięcie roku i sporządzanie jednostkowych sprawozdań finansowych
• 20. 01. 2027 r. - Moduł II - Podatki PIT i CIT – przygotowanie do zamknięcia roku i zmiany na 2027
• 27. 01. 2027 r. - Moduł III - Podatek VAT 2026

Akcja Edukacyjna SKwP „BILANS I PODATKI 2026”, adresowanej do kadry kierowniczej i pracowników komórek finansowo-księgowych sporządzających roczne sprawozdania finansowe, właścicieli i pracowników biur rachunkowych prowadzących usługowo księgi rachunkowe, a także biegłych rewidentów, doradców podatkowych, dyplomowanych księgowych SKwP i osób zajmujących się w swoich firmach podatkami, księgowością i prawem.

Tematyka szkolenia AKCJA BILANS 2026 obejmuje zagadnienia związane z zamknięciem roku obrotowego, w szczególności dotyczące: prawidłowego ustalania wyniku finansowego, procedur i zasad sporządzania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego, zasad wyceny aktywów i pasywów oraz kwestii podatkowych.

PROGRAM

MODUŁ I

Zamknięcie roku i sporządzanie jednostkowych sprawozdań finansowych

1. Zmiany w ustawie o rachunkowości oraz krajowych standardach rachunkowości.

2. Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych w związku z ich przekazywaniem do organów zewnętrznych (JPK_KR/JPK_KR_PD)

3. Powiązania pomiędzy księgami pomocniczym, a plikami JPK- ewidencja środków trwałych i wnip

• zasady prowadzenia w ujęciu bilansowym i podatkowym – JPK_ST_KR (przykłady powiązania JPK_KR_PD z JPK_ST_KR
• ujmowanie w ewidencji i w księgach rachunkowych)
• ewidencja magazynowa – nowy JPK_MAG i jej wpływ na ujmowanie zdarzeń w księgach- ewidencja podatku VAT i jej spójność z pozostałymi elementami ksiąg rachunkowych- kartoteki kontrahentów i rozrachunki

4. Weryfikacja ujętych zdarzeń gospodarczych w trakcie roku

• identyfikacja zdarzeń ujętych w księgach rachunkowych i ich skutki podatkowe - przykłady
• zdarzenia o charakterze przejściowym w podatku dochodowym  - przykłady

5. Przygotowanie ksiąg rachunkowych do sporządzenia sprawozdania finansowego:

• weryfikacja polityki rachunkowości, w tym znaczniki do kont (wg rozporządzenia)
• harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg,
• identyfikacja transakcji po dniu bilansowym i ich wpływ na księgi, sprawozdanie finansowe i rozliczenia podatkowe,
• wycena wybranych składników aktywów i pasywów związana z informacjami po dniu bilansowym
• konsekwencje ujawnionych nadwyżek i niedoborów podczas inwentaryzacji i ich udokumentowanie
• korekty lat ubiegłych

6. Podatek dochodowy

• weryfikacja prawidłowości salda, zaliczki,
• powiązanie JPK_KR_PD -> węzeł podatkowy -> nota podatkowa

7. Sporządzanie sprawozdania finansowego – elementy, forma, najczęściej występujące problemy.

WYKŁADOWCA

dr Teresa Cebrowska

Biegły rewident, dyplomowany księgowy SKwP. A, Przewodnicząca Głównej Zawodowej Komisji Egzaminacyjnej SkwP, Wykładowca na studiach podyplomowych Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Wrocławskiego i  Wydziału Zarzadzania Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, na  szkoleniach dla księgowych i biegłych rewidentów organizowanych przez SKwP i PIBR. Wieloletni członek Komitetu Standardów Rachunkowości i członek Komisji Egzaminacyjnej dla kandydatów na biegłych.

MODUŁ II

Podatki PIT i CIT – przygotowanie do zamknięcia roku i zmiany na 2026

1. Mapa zamknięcia roku 2026 – kalendarz czynności, odpowiedzialność księgowości, dokumenty do zebrania, obszary największego ryzyka
2. Przychody i koszty na przełomie roku – dostawy, usługi ciągłe, zaliczki, refaktury, korekty, kursy walut, KSeF, kasowy PIT
3. Koszty podatkowe i NKUP – m.in. rezerwy, wynagrodzenia i składki, odsetki, odpisy aktualizujące, wierzytelności, kary, reprezentacja, samochody i leasing – limity
4. Wyliczenie podatku rocznego – prawo do 9% CIT, rozliczenie strat, ulga na złe długi, podatek minimalny oraz zaliczki należne za rok, remanent
5. JPK_PD za 2026 r. – zakres podatników, struktury, znaczniki kont, środki trwałe, kompletność danych, uzgodnienie z zeznaniem
6. Ulgi podatkowe za 2026 r. – omówienie wybranych ulg, dokumentacja, ostatni rok ulgi na robotyzację
7. Podatek u źródła i ceny transferowe – omówienie najważniejszych obowiązków
8. Warsztat / co wpływa na wynik podatkowy i obowiązki CIT i PIT ? – praktyczny kazus z życia przedsiębiorcy
9. Zmiany na 2027 r. – hasłowe omówienie: już opublikowane ustawy, projekty rządowe i rozwiązania wymagające dalszego monitorowania

WYKŁADOWCA

Arkadiusz Gaczyński

Doradca podatkowy, partner zarządzający KrafTax Sp. z o.o. Specjalizuje się w zagadnieniach prawno-podatkowych związanych z przekształceniami podmiotów gospodarczych oraz tematyce cen transferowych. Prowadzi szkolenia w zakresie podatków dochodowych.

MODUŁ III

Podatek VAT 2026

I. Rozliczenie VAT na przełomie roku 2026/2027

1. Moment powstania obowiązku podatkowego
2. Dostawy i usługi realizowane na przełomie roku
3. Zaliczki, przedpłaty i płatności częściowe
4. Usługi ciągłe i okresy rozliczeniowe
5. Korekty sprzedaży i zakupów dotyczące poprzednich okresów
6. Rozliczenie bonusów, rabatów i skon
7. Praktyczne przykłady najczęściej popełnianych błędów

II. Odliczanie podatku naliczonego – problemy praktyczne

1. Warunki korzystania z prawa do odliczenia
2. Moment odliczenia VAT
3. Korekta podatku naliczonego
4. Wydatki mieszane
5. Samochody służbowe
6. Import usług i WNT
7. Zakupy inwestycyjne
8. Najnowsze interpretacje oraz orzecznictwo mające znaczenie dla praktyki

III. Dokumentowanie transakcji i rozliczenia VAT

1. Faktury sprzedaży i zakupu
2. Faktury korygujące
3. Nota korygująca
4. Samofakturowanie
5. Duplikaty faktur
6. Dokumentowanie transakcji zagranicznych
7. Dokumentacja dla stawki 0%
8. Najczęstsze błędy ujawniane podczas kontroli

WYKŁADOWCA

Anna Michalak

Doradca podatkowy, specjalista z zakresu prawa podatkowego i administracyjnego. Partner w spółce SMW TAX ADVISORy z Wrocławia pomaga klientów przy restrukturyzacjach oraz reprezentuje ich przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi.  Posiada doświadczenie zawodowe w wielu międzynarodowych firmach doradczych oraz w polskich i niemieckich grupach kapitałowych. Prowadzi także audyty podatkowe oraz przeprowadza szkolenia branżowe.

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

• komputer lub urządzenie mobilne (telefon, tablet) z głośnikiem
• dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.

OPŁATA

Cena PAKIETU (3 dni szkolenia) wynosi:

• 1350,00 zł brutto cena od osoby
• 1200,00 zł brutto cena dla Członków SKwP z opłaconą bieżącą składką

Cena obejmuje:

• wykład wraz z autorskimi materiałami (zostaną przesłane w formie elektronicznej)
• zaświadczenie o ukończeniu zajęć

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia poniżej „ZAPISZ SIĘ” oraz dokonanie wpłaty na nasze konto. 

Numer konta bankowego Santander Bank:

14 1090 2590 0000 0001 3079 5806

Wpłaty należy dokonać do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. 

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych,  jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć  zostanie wysłana drogą mailową.

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia.

Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.

Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.

Serdecznie zapraszamy!

Zapisz się